Audit-Beobachtungen sind die Ergebnisse eines Audits. Als wichtiger Teil des Audit-Berichts stellen Audit-Beobachtungen die Ergebnisse von Überprüfungen, Analysen, Interviews und Diskussionen dar.

Audit-Beobachtungen werden verwendet, um Audit-Manager auf wichtige Probleme aufmerksam zu machen. Beobachtungen werden im System protokolliert. Wenn beispielsweise die Vorgänge einer Bank geprüft werden, basieren die Audit-Beobachtungen auf Nachweisen darüber, wie sich die Vorgänge der Bank anhand der Audit-Kriterien verhalten. Während Kontrolltests, Interviews und Vorstellungen werden Audit-Beobachtungen aufgezeichnet. Ein Audit-Benutzer kann eine Beobachtung aus einer Interaktion erstellen, wenn sich die Interaktion nicht im Status „Nachverfolgung“ oder „Geschlossen“ befindet. Eine Beobachtung kann auch aus allen Arten von Audit-Aufgaben erstellt werden.

Nachdem der Auditor das Audit abgeschlossen hat, legt der Auditor den Audit-Managern die Audit-Beobachtungen vor. Mithilfe der Audit-Beobachtungen kann der Auditor eine Zusammenfassung der Probleme, Erkennungen und Empfehlungen präsentieren. Das Audit-Team überprüft die Beobachtungen, um festzustellen, ob die Beobachtung ein meldepflichtiges Problem ist. Das Audit-Team kann auch bestimmen, ob die Beobachtung als Empfehlung, Beobachtung oder Best Practice nachverfolgt werden kann.

Der Workflow einer Beobachtung lautet wie folgt:

1. Ein Audit-Benutzer mit der Rolle sn_audit.user erstellt eine Beobachtung.
2. Der Ersteller der Beobachtung weist der Beobachtung Befragte und Peer-Prüfer zu. Die Befragten sind die Entitätsbesitzer und Kontrollbesitzer. Die Peer-Prüfer sind die Auditoren und Auditleiter der Interaktion.
3. Der Ersteller der Beobachtung kann eine Peer-Überprüfung der Beobachtung anfordern. In diesem Fall geschieht Folgendes.
   1. Der Peer-Prüfer erhält eine Benachrichtigung, um die Peer-Prüfung durchzuführen. Peer-Prüfer können die Aufgabe unter anzeigen Audit > Beobachtungen > Meine ausstehenden Peer-Reviews.
   2. Der Peer-Prüfer schließt die Überprüfung ab.
   Hinweis:

   Wenn eine Peer-Review angefordert wird, bleibt der Status Entwurf, der Substatus ändert sich jedoch in den Substatus Peer-Review angefordert.
4. Der Ersteller der Beobachtung kann auch eine Überprüfung anfordern. Der Prüfer kann ein Audit-Manager oder der Audit-Leiter sein.
   1. Der Prüfer erhält eine Benachrichtigung, um die Überprüfung durchzuführen. Der Prüfer kann die Aufgabe unter anzeigen Audit > Beobachtungen > Meine ausstehenden Überprüfungen.
   2. Der Prüfer kann entweder eine Überarbeitung der Beobachtung oder eine Antwort vom Befragten anfordern. Der Prüfer kann auch Feedback im Abschnitt „Ergebnisse“ abgeben, indem er die entsprechende Option auswählt.
5. Wenn der Prüfer eine Antwort vom Befragten angefordert hat, antwortet der Befragte auf die Beobachtung, indem er zu navigiert Audit > Beobachtungen > Meine ausstehende Antwort.
6. Die Beobachtung wird in den Status Abschließen verschoben.
7. Die Beobachtung wird geschlossen, und ein Problem wird erstellt.