Nachweisanforderung

  • Freigeben Version: Washingtondc
  • Aktualisiert 1. Februar 2024
  • 1 Minute Lesedauer

    • Die Nachweisanforderung wird von Audit- und Compliance-Teams verwendet, um während eines Audits unterstützende Dokumente anzufordern. Auditoren und Compliance-Teams benötigen diese Dokumente aus der ersten Verteidigungslinie.

    Nachweis sind alle Informationen, die von einem Auditor bei der Bestimmung der Audit-Meinung verwendet werden. Der Nachweis umfasst die Informationen, die in den Buchhaltungsdatensätzen enthalten sind, die den Finanzberichten zugrunde liegen, und andere Informationen. Nachweise sind kumulativ. Sie enthält Nachweise, die aus während des Audits durchgeführten Auditverfahren stammen. Nachweise können auch Audit-Nachweise umfassen, die aus anderen Quellen stammen, z. B. aus früheren Audits.

    Eine Nachweisanforderung wird häufig während der Auditvorbereitung oder der Planungsphase nach der Auditankündigung eingeführt. Die angeforderten Dokumente werden vom Audit-Team verwendet, um die im Umfang enthaltenen Kontrollen und Prozesse zu verstehen und mit dem Testen der Feldarbeit zu beginnen. Während ein Audit verschiedene Phasen durchläuft, fügt das Audit-Team der Liste häufig neue Anforderungen hinzu. Die Compliance-Teams verwenden die gesammelten Nachweise für Kontrolltests. Ab dem neuesten Release wird die ungeplante Nachweisanforderung von Audit Management und Policy and Compliance Managementunterstützt. Im Folgenden sind die Vorteile der Nachweisanforderungsfunktion aufgeführt:
    • Hilft der zweiten und dritten Verteidigungslinie, alle ihre Nachweisanforderungen schnell zu erstellen und zu senden.
    • Hilft bei der Verwaltung von Anforderungen und Nachweisen.
    • Beseitigt mehrere E-Mails, indem ein Tool für die Kommunikation bereitgestellt wird.
    • Compliance-Teams können Nachweise von Kontrollbesitzern, Stakeholdern und Prozessbesitzern anfordern.
    • Audit-Teams können Nachweise von Kontrollbesitzern, Stakeholdern, Prozessbesitzern und Compliance-Teams anfordern.
    • Ermöglicht die Angabe des Fälligkeitsdatums für die zu übermittelnden Nachweise.
    • Bietet die Möglichkeit, E-Mail-Erinnerungen an den Beauftragten zu senden.
    • Der Beauftragte kann Nachweise direkt über Serviceportalbereitstellen.
    • Die vereinfachte Genehmigung von Nachweisanforderungen durch Manager kann auf verschiedenen Kriterien basieren, z. B. Vertraulichkeit und Relevanz.
    • Der Beauftragte kann Nachweise in einem gemeinsamen Nachweisordner wie Box oder SharePoint speichern.
    • Verbesserte Kommunikationskanäle zwischen anfordernden Personen und Beauftragten optimieren den Genehmigungsprozess.
    • Verbesserte Vertraulichkeitsbeschränkungen verhindern, dass nicht autorisierte Personen Anforderungsinformationen anzeigen.

    Nachweise können aus einer Interaktion und allen Audit-Tabellen angefordert werden. Informationen zum Anfordern von Nachweisen finden Sie unter Fordern Sie Nachweise für das Audit an.