Audit-Beobachtungen in Audit Workspace

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  • Aktualisiert 1. Februar 2024
  • 2 Minuten Lesedauer

    • Audit-Beobachtungen sind die Ergebnisse eines Audits. Als wichtiger Teil des Audit-Berichts stellen Audit-Beobachtungen die Ergebnisse von Überprüfungen, Analysen, Interviews und Diskussionen dar.

    Übersicht über eine Audit-Beobachtung

    Audit-Beobachtungen werden verwendet, um Audit-Aufseher auf wichtige Probleme aufmerksam zu machen. Beobachtungen werden im System protokolliert. Wenn beispielsweise die Vorgänge einer Bank geprüft werden, basieren die Audit-Beobachtungen auf Nachweisen darüber, wie sich die Vorgänge der Bank anhand der Audit-Kriterien verhalten. Während Kontrolltests, Interviews und Vorstellungen werden Audit-Beobachtungen aufgezeichnet. Ein Audit-Benutzer kann eine Beobachtung aus einer Interaktion erstellen, wenn sich die Interaktion nicht im Status „Nachverfolgung“ oder „ Geschlossen “ befindet. Eine Beobachtung kann auch aus allen Arten von Audit-Aufgaben erstellt werden.

    Nachdem der Auditor das Audit abgeschlossen hat, legt der Auditor den Audit-Vorgesetzten die Audit-Beobachtungen vor. Mithilfe der Audit-Beobachtungen kann der Auditor eine Zusammenfassung der Probleme, Erkennungen und Empfehlungen präsentieren. Das Audit-Team überprüft die Beobachtungen, um festzustellen, ob die Beobachtung ein meldepflichtiges Problem ist. Das Audit-Team kann auch bestimmen, ob die Beobachtung als Empfehlung, Beobachtung oder Best Practice nachverfolgt werden kann.

    In seinem Lebenszyklus durchläuft eine Audit-Beobachtung die folgenden Status:
    1. Entwurf
    2. Prüfung
    3. Beantworten
    4. Abschließen
    5. Geschlossen

    Status-Workflow einer Audit-Beobachtung im Arbeitsbereich

    1. Ein Audit-Benutzer mit der Rolle sn_audit.user erstellt eine Beobachtung. Siehe Beobachtungen für eine Interaktion erstellen.
      1. Um eine Beobachtung zu erstellen, navigieren Sie zu Alle > Audit > Audit-Arbeitsbereich.
      2. Klicken Sie auf das Listensymbol ( Listensymbol).
      3. Klicken Sie in der Ausführungsliste auf Alle Interaktionen oder Meine Interaktionen.
      4. Klicken Sie in der Spalte Name auf den Link zum Interaktionsdatensatz.
      5. Klicken Sie auf die Registerkarte Beobachtungen.
      6. Klicken Sie auf Neu.
      7. Füllen Sie die Felder im Formular „Neue Beobachtung erstellen“ aus.
    2. Der Ersteller der Beobachtung weist der Beobachtung Befragte und Peer-Prüfer zu. Die Befragten sind die Entitätsbesitzer und Kontrollbesitzer. Die Peer-Prüfer sind die Auditoren und Auditleiter der Interaktion.
    3. Der Ersteller der Beobachtung kann eine Peer-Überprüfung der Beobachtung anfordern. In diesem Fall geschieht Folgendes:
      1. Der Peer-Prüfer erhält eine Benachrichtigung, um die Peer-Prüfung durchzuführen. Peer-Prüfer können die Aufgabe unter anzeigen Meine ausstehenden Aufgaben > Alle indem Sie im Arbeitsbereich auf das Aufgabensymbol ( Aufgabensymbol) klicken.
        Hinweis:
        Peer-Prüfer können auch zu navigieren Aufgaben > Meine Aufgaben > Offen auf der Startseite des Arbeitsbereichs.
      2. Der Peer-Prüfer schließt die Überprüfung ab.
      Hinweis:
      Wenn eine Peer-Review angefordert wird, bleibt der Status Entwurf, der Substatus ändert sich jedoch in Peer-Review angefordert.
    4. Der Ersteller der Beobachtung kann auch eine Überprüfung anfordern. Der Prüfer kann ein Audit-Supervisor oder der Audit-Leiter sein.
      1. Der Prüfer erhält eine Benachrichtigung, um die Überprüfung durchzuführen. Der Prüfer kann die Aufgabe anzeigen, indem er zu navigiert Meine ausstehenden Aufgaben > Alle > Beobachtungen.
      2. Der Prüfer kann entweder eine Überarbeitung der Beobachtung oder eine Antwort vom Befragten anfordern. Der Prüfer kann auch Feedback im Abschnitt „ Ergebnisse “ abgeben, indem er die entsprechende Option auswählt.
    5. Wenn der Prüfer eine Antwort vom Befragten angefordert hat, antwortet der Befragte auf die Beobachtung, indem er zu navigiert Audit > Beobachtungen > Meine ausstehende Antwort.
    6. Die Beobachtung wird in den Status Abschließen verschoben.
    7. Die Beobachtung wird geschlossen, und ein Problem wird erstellt.