マトリクスレポートは、 監査ワークスペースでグリッド形式またはテーブル形式で表示するように構成できる構造化レポートです。マトリクスレポートを使用して、リスクとコントロールの評価など、さまざまなオブジェクト間の関係を分析できます。

マトリクスには行と列があり、各行は構成された列のオブジェクトを表します。列には、名前、説明、所有者、リスク評価、その他のデータポイントなどの詳細が含まれます。

リスクとコントロールのマトリックスなどのマトリクスレポートを使用できます。これは、リスクとそれらのリスクを軽減するために設計された内部コントロールを評価および文書化するために監査で使用されます。マトリクスは、組織のコントロール環境の有効性を評価し、組織を潜在的なリスクにさらす可能性のあるギャップを特定するための構造化されたフレームワークとして機能します。

監査人はこのマトリクスを使用して、すべての重大なリスクに適切なコントロールが適用され、効果的に機能していることを確認します。