Audit-Beobachtungen sind die Ergebnisse eines Audits. Audit-Beobachtungen sind ein wichtiger Bestandteil des Audit-Berichts und stellen die Ergebnisse von Prüfungen, Analysen, Interviews und Diskussionen dar.

Audit-Beobachtungen werden verwendet, um Audit-Manager auf wichtige Probleme aufmerksam zu machen. Beobachtungen werden im System protokolliert. Wenn beispielsweise die Vorgänge einer Bank geprüft werden, basieren die Audit-Beobachtungen auf Nachweisen darüber, wie die Vorgänge der Bank auf die Audit-Kriterien abgestimmt sind. Während Kontrollentests, Interviews und Vorstellungen werden Audit-Beobachtungen aufgezeichnet. Ein Audit-Benutzer kann eine Beobachtung aus einer Interaktion erstellen, wenn sich die Interaktion nicht im Status „Nachverfolgung“ oder „Geschlossen“ befindet. Eine Beobachtung kann auch aus allen Arten von Audit-Aufgaben erstellt werden.

Nachdem der Auditor das Audit abgeschlossen hat, legt er den Audit-Managern die Audit-Beobachtungen vor. Mithilfe der Audit-Beobachtungen kann der Auditor eine Zusammenfassung der Probleme, Erkennungen und Empfehlungen präsentieren. Das Audit-Team überprüft die Beobachtungen, um festzustellen, ob die Beobachtung ein meldepflichtiges Problem ist. Das Audit-Team kann auch bestimmen, ob die Beobachtung als Empfehlung, Beobachtung oder Best Practice nachverfolgt werden kann.

Der Workflow einer Beobachtung lautet wie folgt:

1. Ein Audit-Benutzer mit der Rolle sn_audit.user erstellt eine Beobachtung.
2. Der Ersteller der Beobachtung weist der Beobachtung Befragte und Peer-Prüfer zu. Die Teilnehmer sind die Besitzer der Entität und der Kontrolle. Die Peer-Prüfer sind die Auditoren und Auditleiter der Interaktion.
3. Der Ersteller der Beobachtung kann eine Peer-Überprüfung der Beobachtung anfordern. In diesem Fall geschieht Folgendes.
   1. Der Peer-Prüfer erhält eine Benachrichtigung, dass der Peer Review durchzuführen ist. Peer-Prüfer können die Aufgabe unter anzeigen Audit > Beobachtungen > Meine ausstehenden Peer-Reviews.
   2. Der Peer-Prüfer schließt die Überprüfung ab.
   Hinweis:

   Wenn eine Peer-Review angefordert wird, bleibt der Status Entwurf, der Substatus ändert sich jedoch in den Substatus Peer-Review angefordert.
4. Der Ersteller der Beobachtung kann auch eine Überprüfung anfordern. Der Überprüfer kann ein Audit-Manager oder der Audit-Leiter sein.
   1. Der Überprüfer erhält eine Benachrichtigung, dass die Überprüfung durchzuführen ist. Überprüfer können die Aufgabe unter anzeigen Audit > Beobachtungen > Meine ausstehenden Überprüfungen.
   2. Der Überprüfer kann entweder eine Überarbeitung der Beobachtung oder eine Antwort vom Befragten anfordern. Überprüfer können auch im Abschnitt Ergebnisse Feedback geben, indem sie die entsprechende Option auswählen.
5. Wenn der Überprüfer eine Antwort vom Teilnehmer angefordert hat, reagiert der Teilnehmer auf die Beobachtung, indem er zu navigiert Audit > Beobachtungen > Meine ausstehende Antwort.
6. Die Beobachtung wird in den Status Abschließen verschoben.
7. Die Beobachtung wird geschlossen, und ein Problem wird erstellt.